受党委组织部委托，根据《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》《上海海洋大学中层领导干部经济责任审计规定》，审计处于2023年10月至12月对学校11位中层领导干部实施了经济责任审计，具体人员名单信息如下：
序号 | 姓名 | 审计期间职务 | 审计期间 |
1 | 夏雅敏 | 党委办公室主任兼保密办公室主任、党委统战部部长、校长办公室主任 | 2019.01-2022.12 |
2 | 朱克勇 | 党委组织部部长、党校常务副校长、老干部工作办公室主任 | 2019.01-2022.12 |
3 | 李柏林 | 发展规划与学科建设处处长（高教研究所、质量管理办公室主任）、信息化管理办公室主任 | 2019.01-2022.12 |
4 | 王锡昌 | 研究生工作部部长、研究生院执行院长 | 2019.01-2022.12 |
5 | 王宪怡 | 财务与资产管理处处长 | 2019.01-2022.12 |
6 | 金晔 | 校工会常务副主席 | 2019.01-2022.12 |
7 | 陈新军 | 海洋科学学院院长、党委副书记 | 2019.01-2022.12 |
8 | 谢晶 | 食品学院院长、党委副书记 | 2019.01-2022.12 |
9 | 唐议 | 海洋文化与法律学院院长、党委副书记 | 2019.01-2022.12 |
10 | 董玉来 | 马克思主义学院院长 | 2019.01-2022.12 |
11 | 孔庆涛 | 体育部主任 | 2019.01-2022.12 |
本次审计采用审、巡结合的形式，主要关注领导干部任职期间，在贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署，制定执行部门单位发展战略规划和政策措施，重大经济事项决策执行，财政财务管理和经济风险防范，落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定，以往审计发现问题整改等方面的职责履行情况。
审计期间，根据被审计单位提供的书面材料，我们采取抽样审计的方式，查阅了相关财务资料、业务资料，有关会议记录、纪要等文件资料并实施了实地调查、现场资产盘点等审计程序。本次审计得到了被审计领导和被审计单位的积极配合。
一、审计项目总体情况
下半年共完成中层领导干部经济责任审计11项，审计涉及资金2.96亿元，出具审计报告11份。审计共发现问题25个，提出相应建议25条。
二、审计中发现的主要问题
本次审计发现的问题主要集中在以下四个方面：
问题类型 | 涉及单位 | 问题个数 |
财务管理方面 | 党委组织部、发展规划与学科建设处、海洋文化与法律学院、马克思主义学院、食品学院、体育部 | 6 |
采购管理方面 | 党校办、海洋文化与法律学院 | 2 |
合同管理方面 | 党校办、工会、海洋科学学院、海洋文化与法律学院、研究生院 | 5 |
资产管理方面 | 党委组织部、发展规划与学科建设处、工会、海洋科学学院、海洋文化与法律学院、马克思主义学院、食品学院、体育部、研究生院 | 12 |
合计 | 25 | |
三、审计建议
(一) 加强财务收支管理
加强内部财务收支管理，确保支出内容的真实性、合规性。严格按照《上海海洋大学财务报销实施细则》的规定，提交完整的报销所需材料，认真填写报销附件，加强对报销单据的审核，避免其流于形式，保证报销凭证的准确性、真实性。
(二) 进一步规范采购事项管理
严格遵守《上海海洋大学采购管理办法》等文件规定，执行采购申请审批程序，避免“先采购、后申请审批”。对于在政采目录内的采购项目按规定方式进行采购。
(三) 进一步规范合同管理
加强合同管理，严格遵守《上海海洋大学采购管理办法》和《上海海洋大学合同管理办法》的规定，加强合同订立环节的审核，确保合同要素完整，提高合同签订的规范性和安全性。对合同履行情况实施有效监控，按照合同约定条款履行，保质保量按期完成合同验收和资金支付等合同管理工作。
(四) 加强固定资产的日常管理
加强固定资产管理，严格按照《上海海洋大学仪器设备家具类固定资产管理实施细则》规定执行，加强固定资产管理，对未贴标签的资产及时贴上标签，使得固定资产可明确辨认和识别。定期对资产进行盘点，确保资产的完整。对于发现与信息库数据不一致的资产及时进行数据更正。对无使用价值的固定资产及时办理报废手续。对数字资料进行备份并妥善保管，避免重复支出导致财政资金的浪费。
审计处
2024年1月18日